Шиманович С.В. Потребительский лизинг в Беларуси: состояние и перспективы

ШИМАНОВИЧ Сергей Владимирович,

директор Ассоциации лизингодателей Беларуси

           Потребительский лизинг в Беларуси: состояние и перспективы.

Лизинг (финансовая аренда) – один из существующих эффективных механизмов финансирования приобретения имущества лизингополучателем. Являясь инструментом финансирования, и имея определенные признаки, присущие кредитным операциям и купле-продаже, лизинг, тем не менее, является в первую очередь именно финансовой арендой без права или с правом выкупа (которое может быть реализовано только при условии выполнения всех обязательств лизингополучателя в рамках договора лизинга), сопровождаемой финансированием приобретения предмета такой аренды арендодателем (лизингодателем) и позволяющей по окончании ее срока приобрести право собственности на  предмет аренды в рамках определенной  договором лизинга процедуры. Лизинг, как интегрированный вид обязательства, позволяет лизингополучателю поэтапно в рамках одного договора:

         финансировать покупку имущества у поставщика;

         получить имущество во временное владение и пользование;

         получить право собственности на приобретенное у поставщика имущество),

и, по сути, разделен на два  основных этапа: собственно аренду предмета лизинга и его выкуп (по – сути, куплю-продажу предмета лизинга лизингополучателем, как отдельное процедурное действие), завершающийся переходом права собственности на предмет лизинга от лизингодателя к лизингополучателю. В этом его основное отличие от таких классических способов финансирования и приобретения имущества, как кредит и купля-продажа. В силу сочетания функций финансирования и продажи лизинг приобретает ряд определенных существенных преимуществ перед кредитом, выполняющим только функцию предоставления заемщику на условиях срочности, платности и возвратности денежных средств, которые он может использовать для приобретения необходимого ему имущества. Не обладая правом собственности на кредитуемое имущество, банк-кредитор несет повышенные риски, связанные с обеспечением выданного кредита, что влечет ужесточение бюрократической процедуры оформления кредита и предъявление повышенных требований к заемщику  в плане обеспечения кредита – необходимость предоставления дополнительного залога, гарантий и поручительства со стороны третьих лиц и т.п. Лизингодатель, как собственник предмета лизинга, используя целый ряд альтернативных источников финансирования, может (при фактически сопоставимых стоимостных параметрах кредита и лизинга) обеспечить значительно более комфортные условия на всех этапах реализации лизинговой сделки – быстрый срок рассмотрения заявки, отсутствие необходимости дополнительного обеспечения со стороны лизингополучателя, гибкий график платежей (максимально адаптированный к условиям функционирования лизингополучателя), ряд налоговых преимуществ, наличие дополнительных сопутствующих услуг – страхование, техническое и сервисное обслуживание предмета лизинга и т.п.

Лизинг активно развивается в Республике Беларусь. Его доля в ВВП страны в разные годы колебалась от 0,7 до 2 %, а в общем объеме инвестиций в основной капитал – от 3 до 7%. Если до 2014 года лизинговые операции могли осуществляться исключительно только для предпринимательских целей и только между субъектами хозяйствования, то  в 2014 году в нормативной правовой базе, регулирующей осуществление лизинговой деятельности в Республике Беларусь произошли кардинальные изменения.

С 1 сентября 2014 г. вступил в силу Указ Президента Республики Беларусь № 99 от 25 февраля 2014 г. «О регулировании лизинговой деятельности» (далее Указ). Данный нормативный документ существенно изменил условия и правила осуществления лизинговой деятельности на территории Республики Беларусь, В соответствии с Указом лизинговой деятельностью могут заниматься только лизинговые организации, включенные Национальным банком Республики Беларусь в реестр лизинговых организаций. Исключение составляют:

 юридические лица и индивидуальные предприниматели, заключившие не более трех договоров финансовой аренды (лизинга) в течение одного календарного года и (или) при общей стоимости предметов лизинга, передаваемых по одному или нескольким указанным договорам, заключенным этими лизингодателями в одном календарном году, менее 10 тыс. базовых величин;

– иностранные организации, осуществляющие лизинговую деятельность в Республике Беларусь через постоянное представительство;

–     юридические лица, имеющие право предоставлять имущество на условиях финансовой аренды (лизинга) в соответствии с решениями Президента Республики Беларусь.

            Банки, небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют лизинговую деятельность в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь, иным законодательством с учетом требований, установленных Указом, без включения в реестр.

Указ предусмотрел возможность предоставления в пользование на условиях финансовой аренды (лизинга) предметов лизинга не только субъектам хозяйствования Беларуси для использования в предпринимательских целях (инвестиционный лизинг), но и физическим лицам, не осуществляющим хозяйственной деятельности, для использования в личных (бытовых) целях (потребительский лизинг). На фоне низкой доступности кредитных ресурсов для населения (вызванного как сложностью бюрократической процедуры получения потребительских кредитов, так и высокими, по сути, запретительными процентными ставками по таким кредитам) сегмент потребительского лизинга стал интенсивно развиваться. Лизинговые организации, используя в своей деятельности четыре основных источника финансирования (в иностранной валюте и в белорусских рублях) – собственные средства, кредиты отечественных и иностранных банков, займы сторонних организаций, альтернативное финансирование (коммерческие и облигационные займы), могут предложить широкий спектр ценовых предложений, номинированных как в белорусских рублях, так и в валюте (с расчетами в валюте в рамках действующих разрешений Национального банка или в белорусских рублях с привязкой к согласованному курсу пересчета в рамках положений Гражданского кодекса Республики Беларусь). Первые договоры лизинга с физическими лицами были заключены уже в 2014 году. По состоянию на 31.12.2014 г. было заключено 10606 таких договоров на общую сумму 88 906 млн. белорусских рублей. В 2015 году было заключено уже 29988 договоров с физическими лицами на общую сумму 626 545 млн. белорусских рублей. Рост за 2015 год составил  605 %. В 2015 году договора потребительского лизинга осуществляло 16 лизинговых организаций. Информация по  таким договорам приведена в таблицах 1-4 (Данные приведены неденоминированных белорусских рублях.

Таблица 1. Договоры лизинга, заключённые с физическими лицами (потребительский лизинг)

Таблица  2. Договора лизинга, заключённые с физическими лицами в сегменте “Здания и сооружения”

Таблица 3.  Договоры лизинга, заключённые с физическими лицами в сегменте “Легковые автомобили”

Таблица 4. Договоры лизинга, заключённых с физическими лицами в сегменте “Иные предмета лизинга”

По итогам трех кварталов 2016 года на фоне системного экономического кризиса в Беларуси наметилось снижение величины совокупного лизингового портфеля лизинговых организаций, основной причиной которого явилось уменьшение деловой активности субъектов хозяйствования страны, и как следствие, платежеспособного спроса на услуги финансовых институтов. Одновременно наблюдалась тенденция роста от квартала к кварталу стоимости заключенных договоров лизинга. Стоимость заключенных договоров лизинга от квартала к кварталу росла. Стоимость заключенных во втором квартале договоров (233 945 480 рублей) на 34% превысила стоимость договоров, заключенных в первом квартале (174 764 700 рублей), в третьем квартале (272 507 109 рублей) – на 16 % больше чем во втором квартале.  Значительный вклад в рост объемов заключенных договоров внесли договора, заключенные с физическими лицами. Стоимость заключенных договоров потребительского лизинга выросла во втором квартале на 121%, а в третьем – на 34%. Стоимость новых договоров инвестиционного лизинга так же росла, но значительно меньшими темпами – во втором квартале к первому на 22%, в третьем ко второму – на 12%. В течениие 2016 года постоянно росла доля договоров, заключенных с физическими лицами. Если в первом квартале договора потребительского лизинга составляли в их общем объеме 12%, то уже во втором квартале их доля составила 20%, а в третьем – 23%.

В целом, анализ данных за 1-3 квартал 2016 года по рынку в целом (с учетом договоров как инвестиционного, так и потребительского лизинга) свидетельствуют о падении активности в сегменте инвестиционного лизинга и бурном росте в сегменте потребительского лизинга. В разрезе видов предметов лизинга наблюдается дальнейшее снижение объемов договоров лизинга недвижимости и производственного оборудования и увеличение интереса к сегменту транспортных средств и иных предметов лизинга.

            В сегменте потребительского лизинг основными предметами лизинга являлись легковые автомобили и иные предметы (товары длительного пользования – бытовая техника, мебель и пр.). Договоры лизинга с физическими лицами в сегменте недвижимости не получили пока широкого распространения, несмотря на очень большой интерес со стороны населения. За первые три квартала 2016 года в лизинг было передано чуть более 40 квартир. Лидером в данном сегменте являлась дочерняя компания ОАО «АСБ Беларусбанк» ООО «АСБ Лизинг», предложившая комплексную программу лизинга жилья, адаптированную к существующей нормативной правовой базе. Причиной слабого развития этого потенциально востребованного у населения сегмента  лизинга было его недостаточное нормативно-правовое регулирование, следствием которого явились незащищенность интересов субъектов лизинговой сделки по таким договорам и невозможность достаточной процедурной регламентации их осуществления (вопросы государственной регистрации предмета лизинга, регистрации лизингополучателя, оплаты коммунальных услуг, наследования и прочие аспекты, связанные с предметом лизинга и его использованием в течение договора). Доработать нормативную правовую базу  данного сегмента планируется решить в ближайшей перспективе путем принятие ряда новых нормативных актов и внесения изменений в существующие.